股权转让需要注意哪些税费？涉及哪些法律规定？

一、转让股权需要缴纳哪些税费

您好，对于您提出的问题，我的解答是, 股权转让分为公司股权转让和个人股权转让，以下分别分析两种股权转让的税费种类。

1、公司转让股权涉及以下税种企业所得税、印花税等。

2、个人股东转让股权缴纳个人所得税问题。
《个人所得税法实施条例》第八条规定财产转让所得，是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。 《个人所得税法》第六条规定财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。
第三条规定财产转让所得适用比例税率，税率为20%。据此，转让股权所得属于“财产转让所得”应税项目，财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额，按照20%的税率计征个人所得税。 如果个人转让股权价格公允，与股权投资成本和合理费用之和持平，不缴纳个人所得税。若股权转让价不公允，《中华人民共和国税收征收管理法》第三十五条规定，纳税人申报的计税依据明显偏低，又无正当理由的，税务机关有权核定其应纳税额。

听律网引用法规
[1]《个人所得税法实施条例》 第八条
[1]《个人所得税法》 第六条
[2]《个人所得税法》 第三条
[1]《中华人民共和国税收征收管理法》 第三十五条

二、个人股权转让需缴纳哪些税，法律规定有哪些？

个人股转转让通常要交印花税和个人所得税。印花税。个人股权转让所属印花税的税目一般是产权转移书据，税率通常是所记金额的万分之五；个人所得税。个人股权转让，按财产转让所得来交个人所得税，通过股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额是要交的税所得额，税率是百分之二十。
【法律依据】
《中华人民共和国公司法》第七十一条，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。
股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权;不购买的，视为同意转让。
经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例;协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。
公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。

听律网引用法规
[1]《中华人民共和国公司法》 第七十一条

三、"股权转让需缴纳哪些税？"

1、做股权转让需要交的税有企业所得税、营业税、契税、印花税。

2、当转让方为个人时，只需按照20%的税率缴纳个人所得税；当转让方为个人时，只需按照20%的税率缴纳个人所得税。

四、公司股权转让交税需要哪些资料及法律规定

首先填写纳税申报表，并不同的情况相应报送下列有关证件、资料
（一）财务会计报表及其说明材料;
（二）与纳税有关的合同、协议书及凭证;
（三）税控装置的电子报税资料;
（四）外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证;
（五）境内或者境外公证机构出具的有关证明文件;
（六）税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。
《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条
《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十四条

听律网引用法规
[1]《中华人民共和国税收征收管理法》 第二十五条
[1]《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》 第三十四条

五、股权转让需缴纳哪些税费？

1、如果转让方是个人，要交纳个人所得税，按照20%缴纳（《中华人民共和国个人所得税法》第三条）；

2、内资企业转让股权涉及的税种，公司将股权转让给某公司，该股权转让所得，将涉及到企业所得税、营业税、契税、印花税等税费的问题。

听律网引用法规
[1]《中华人民共和国个人所得税法》 第三条

六、股权转让需要缴纳哪些税费？

你的问题解答如下, 转让公司股权需要缴税。

1、企业所得税企业法人股东企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。按我国现行税法规定:企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或是清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。被投资企业对投资方的分配支付额，如果超过被投资企业的累计未分配利润和累计盈余公积金而低于投资方的投资成本的，视为投资回收，应冲减投资成本超过投资成本的部分视为投资方企业的股权转让所得，应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。非上市公司不以股票形式发生的企业股权转让行为，属于财产所有权转让行为，应按照产权转移书据缴纳印花税。印花税税目税率表第十一项规定，产权转移书据应按所载金额的万分之五贴花。

3、土地增值税《国家税务总局关于以转让股权名义转让房地产行为征收土地增值税问题的批复》（国税函2000687号）规定如果转让的股权，其表现形式主是土地使用权、地上建筑物及附着物的，要征收土地增值税。

七、个人转让股权需要交税吗？个人转让股票需要交哪些税？

你好，关于上述的问题，解答如下, 个人转让股权，需要交纳个人所得税。交纳标准按照转让成交价减去当初出资价和费用，按照此差额20%交纳个人所得税。没有差额产生,不需交税。个人股权转让不征收营业税，个人转让股权应就增值部分按“财产转让所得”缴纳个人所得税，税率为20%，股权转让协议应按产权转移书据缴纳印花税由合同双方按合同金额万分之五缴纳。“增值部分”即一次个人转让股权应纳税所得额，以一次转让财产的收入额，减除财产原值和合理费用后的余额。不管分多少次支付，均应合并为一次转让股权。其中的“财产原值”如何确定?有价证券为买入价（实际支付的价款）以及买入时按照规定交纳的有关费用。纳税人必须提供有关合法凭证。对未能提供完整、准确的财产原值合法凭证而不能正确计算财产原值的，主管税务机关可当地实际情况核定其财产原值。“合理费用”是指纳税人在卖出财产的过程中按有关规定所支付的费用，如营业税金及附加、中介服务费、资产评估费等（均需要合法有效的凭证）。对申报的计税依据明显偏低（如平价和低价转让等）且无正当理由的，主管税务机关可参照每股净资产或个人股东享有的股权比例所对应的净资产份额核定。另外，企业股权转让不征收营业税，企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税，股权转让协议应按产权转移书据缴纳印花税由合同双方按合同金额万分之五缴纳。企业或个人买卖股票（未超过12个月）、证券等主要涉及以下税费

八、转让股权需交纳哪些税费？

个人股东股权转让需交纳个人所得税（

20%）和印花税（

0.

5）。法人股东股权转让需交纳企业所得税（

25%）和印花税（

0.

5）。财税[

2020]191号财政部国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知的规定，股权转让不征收营业税。必须要注意的是，国家税务总局关于加强股权转让所得征收个人所得税管理的通知（国税函[

2020]285号）的相关规定，纳税（包括取得免税不征税证明）是到工商行政管理部门办理股权变更登记的必要前提。

九、股权转让需要交哪些税费？

您好，关于这个问题，我的解答如下, 同时按照成交价缴纳印花税。

4，凭完税证去工商局办理股权变更手续、股权转让双方都要按照实际成交额缴纳印花税、出售股权的人B以大于其初始投资数额出售的，万分之五，企业一般不用缴纳所得税、印花税条例转让过程中通过挂牌还产生了其他的费用。印花税是在签订了转让合同之后股权转让的双方要按万分之五税率缴纳印花税，如是法人股东，要按20%税率缴纳个人所得税。

3，对于股权转让所得，则其差额按“财产转让所得”依20%税率缴纳个人所得税（如果是小于或等于其初始投资数额出售的所得税法，万分之五，目前在中国这1万不可以减去再算所得税，双方去企业驻地地方税务局缴纳，如果股东是自然人;

2，要按25%税率缴纳企业所得税、购买股权的人A只需按照成交价格缴纳印花税。依据，比如在挂牌支付了交易费1万的。

1、股东出让股权，则不需要缴纳所得税），一般来讲公司权益没有变化

十、股权转让需要缴纳哪些税费?需要哪些手续？如何缴纳股权？

对于这个问题，解答如下, 主要有三种印花税、个人所得税、企业所得税。

1、印花税股权转让要签股权转让合同或协议，而法规规定交易合同是需要贴花缴纳印花税的；印花税是对签订股权转让合同的双方征收的，双方都需要缴印花税；

2、增值税实务中，最常见的股权转让是个人或企业作为持股主体，转让自己持有的未上市企业（公司与合伙企业）的股权，而这几种情况都不属于增值税征收范围（如下图圈红）；

3、企业所得税股权转让的税收中，增值税针对上市公司，印花税是小头。注意事项

1、正确计算股权转让个人所得税股权转让所得，按照一次转让股权的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，计算纳税，税率为20%股权转让收入不仅是现金，也包括实物有价证券和其他形式的经济利益，非货币形式的转让收入往往被纳税人忽视，误以为不用缴税。

2、准确界定纳税义务发生时间，及时纳税发生股权转让行为后，纳税人（转让方）或扣缴义务人（受让方）应在规定时间内，向主管税务机关申报缴纳股权转让个人所得税款，并报送相关资料。

3、注意纳税申报地点纳税申报应在股权变更企业所在地，而不是自然人股东所在地。

4、股权交易价格要公允股权转让交易价格不是我的股权我做主，无正当理由的低价转让，税务机关有权按净资产或类比法核定交易价格计征个人所得税。

5、转让价格明显偏低要有正当理由股权交易价格虽明显偏低，但有正当理由的，应向主管税务机关提供相应证据材料。